ETF在投資人資產配置上扮演的角色日益重要，
更是近年來退休理財新寵，原因在於ETF具備投資組合透明、
進入門檻低、交易便利等優點，市場上的ETF產品也不斷推陳出新，
滿足投資人資產配置需求。即便處在不同年齡層，
只要能適當運用不同投資比例搭配股、債ETF，
每個人都能打造自己的退休理財投資組合，獲取穩健收益。
群益投信ETF及指數投資部專業副總經理張菁惠指出，
與股票相比，債券波動相對較低，且與股票表現走勢相關性也不高，
適合一些希望穩健投資、平衡風險回報的投資者，
若在投資組合中納入債券ETF，在捕捉市場增值潛力之餘，
也能降低整體投資風險，債券ETF是適合退休理財規劃的投資標的。
以25至35歲族群來看，股、債ETF比例建議是7：3，
35至45歲建議是6：4，55至65歲建議是5：5，65歲以上就建議調整為2：8。
此外，債券ETF每季配息的模式，以群益投信旗下ETF為例，
包括美國公債ETF、新興市場債ETF、投資等級公司債ETF共計13檔，
若投資其中三檔每季配息分配到12個月的模式，
就可打造每月現金流、月月穩健收息，對退休族群來說，
也能創造現金流支應生活開支，有效協助投資人建構退休理財的核心。
元大投信認為，現在也有新概念的SmartBeta金融工具，
例如元大高息低波ETF，即訴求納入高股息、高品質、低波動的選股因子，
或者因應全球重視氣候變遷環境永續及公司治理等訴求的元大臺灣ESG永續ETF，
提供多元選擇。股票部位也可以適度納入風險及報酬較大之標的，
來衝刺長期報酬，像是元大全球人工智慧ETF、元大全球未來通訊ETF。
此外，建構好核心部位後，衛星部位可考慮適時納入避險標的，
像是黃金、日圓及股票反向ETF，達到避險與增益。
避險通常是一個買保險的概念，當預期會有風險事件導致股市翻轉向下時，
可利用這些標的可能上漲的特性，保護原有的多頭部位，減少資產震盪程度。